연금저축

뜻

연금저축은 개인이 자유롭게 납입하여 노후를 준비하는 사적연금으로, 세액공제 혜택을 받으면서 장기 투자할 수 있는 대표적인 절세 상품입니다.

핵심 혜택

1. 세액공제 (최대 99만원)

납입 한도 및 공제율

연 600만원까지 납입 가능
총급여 5,500만원 이하: 16.5% 공제 (최대 99만원)
총급여 5,500만원 초과: 13.2% 공제 (최대 79.2만원)

2. 운용 수익 비과세

계좌 내 모든 수익은 과세 이연
연금 수령 시 3.3~5.5% 낮은 세율로 과세

3. IRP와 합산 가능

연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원 세액공제

가입 조건

누구나 가입 가능 (소득 제한 없음)
근로자, 자영업자, 프리랜서, 무직자 모두 가능
여러 금융사에 복수 계좌 개설 가능

연금저축 종류

1. 연금저축펀드 (증권사)

국내외 주식, 펀드, ETF 투자 가능
수익률 높지만 원금 손실 위험
가장 많이 선택

2. 연금저축보험 (보험사)

원금 보장
수익률 낮음 (2~3%)
중도 해지 시 원금 손실 위험

3. 연금저축신탁 (은행)

예금처럼 안전
수익률 가장 낮음 (1~2%)
현재는 대부분 판매 중단

인출 조건

연금 수령 (정상)

조건

만 55세 이후
10년 이상 연금 수령 (연 한도: 1,200만원)

세율

3.3~5.5% 연금소득세 (나이에 따라 차등)
- 55~69세: 5.5%
- 70~79세: 4.4%
- 80세 이상: 3.3%

중도 해지 (비추천)

세금

기타소득세 16.5% (지방세 포함)
그동안 받은 세액공제 토해내기 + α

예시

연금저축에 600만원 × 5년 = 3,000만원 납입
세액공제 총 495만원 (99만원 × 5년)
중도 해지 시 495만원 토해냄 + 운용수익에도 16.5% 과세

연금저축 vs IRP

구분	연금저축	IRP
세액공제 한도	600만원	900만원
퇴직금 입금	불가능	가능
개별 주식	불가	불가
ETF	가능	가능
계좌 수	여러 개 가능	1개만
연 연금 한도	1,200만원	계좌 평가액의 1/11

실전 예시

예시 1: 25세부터 30년 투자로 6억원 만들기

25세 직장인 A씨 (연봉 4,000만원)

전략

매월 50만원 자동이체 (연 600만원)
S&P500 ETF 70% + 국내 주식 ETF 30%
연평균 수익률 7% 가정

30년 후 (55세) 결과

총 납입액: 1억 8,000만원
세액공제 환급: 2,970만원 (99만원 × 30년)
운용 수익: 약 4억 2,000만원
총 자산: 약 6억원

세액공제 재투자 시

매년 99만원 환급 → 추가 투자
추가 납입 총액: 2,970만원
추가 수익: 약 4,000만원
총 자산: 약 6억 4,000만원

월 환산

실질 월 납입: 41만원 (50만 - 8만 환급)
30년 후 수령: 월 약 533만원 (10년 분할)

예시 2: 중도 해지의 엄청난 손해

30대 직장인 B씨

5년간 납입

연 600만원 × 5년 = 3,000만원
세액공제 환급: 495만원 (99만원 × 5년)
운용 수익률 7%
5년 후 평가액: 약 3,500만원

중도 해지 시

기타소득세 16.5% 부과
세액공제 495만원 토해냄
운용 수익 500만원에도 16.5% 과세: 82.5만원
총 세금: 577.5만원
실수령액: 2,922.5만원
손실: 577.5만원!

정상 유지 시 (55세까지 25년 더)

추가 납입 없이 25년 운용 (연 7%)
55세 평가액: 약 1억 9,000만원
10년 연금 수령: 연 1,900만원
연금소득세 5.5%: 연 104.5만원
실수령: 약 1억 7,955만원

차이: 1억 5,032만원!

중도 해지는 절대 금물

예시 3: 연금저축펀드 vs 연금저축보험 수익률 비교

조건

매월 50만원 납입 (연 600만원)
기간: 20년

연금저축펀드 (S&P500 ETF 투자)

연평균 수익률 7%
20년 후 평가액: 약 2억 6,000만원
세액공제 환급: 1,980만원
총 자산: 약 2억 8,000만원

연금저축보험

연평균 수익률 2.5% (보장형)
20년 후 평가액: 약 1억 5,500만원
세액공제 환급: 1,980만원
총 자산: 약 1억 7,500만원

차이: 1억 500만원!

연금저축펀드가 압도적 유리
보험은 중도 해지 시 원금 손실 위험도 있음

예시 4: 연봉별 세액공제 혜택 비교

연금저축 600만원 납입 기준

연봉 3,000만원

공제율: 16.5%
세액공제: 600만원 × 16.5% = 99만원
실납입액: 501만원 (600만 - 99만)

연봉 5,500만원

공제율: 16.5%
세액공제: 600만원 × 16.5% = 99만원
실납입액: 501만원

연봉 7,000만원

공제율: 13.2% (5,500만원 초과)
세액공제: 600만원 × 13.2% = 79.2만원
실납입액: 520.8만원

연봉 1억원

공제율: 13.2%
세액공제: 600만원 × 13.2% = 79.2만원
실납입액: 520.8만원

결론

연봉 5,500만원 이하가 가장 유리
19.8만원 더 환급받음

예시 5: 55세부터 연금 수령 계획

조건

30년간 연 600만원 납입
연평균 수익률 7%
55세 평가액: 6억원

10년 연금 수령 (55~64세)

연 6,000만원씩 10년
연금소득세 5.5%: 연 330만원
실수령: 연 5,670만원
10년 총 수령: 5억 6,700만원

15년 연금 수령 (55~69세)

연 4,000만원씩 15년
55~69세 연금소득세 5.5%: 연 220만원
실수령: 연 3,780만원
15년 총 수령: 5억 6,700만원

20년 연금 수령 (55~74세)

연 3,000만원씩 20년
55~69세: 5.5% (연 165만원)
70~74세: 4.4% (연 132만원)
20년 총 수령: 약 5억 7,360만원

결론

기간 길수록 세금 절감 효과
20년 수령이 가장 유리

예시 6: 포트폴리오별 30년 수익률 비교

조건: 매월 50만원 납입, 30년 투자

공격형 (20~30대 추천)

미국 S&P500 ETF 100%
연평균 수익률 8%
30년 후: 약 7억 4,000만원

균형형 (30~40대 추천)

미국 주식 ETF 70%
채권 ETF 20%
국내 주식 ETF 10%
연평균 수익률 6.5%
30년 후: 약 5억 8,000만원

안정형 (50대 추천)

채권 ETF 50%
배당주 ETF 30%
예금 20%
연평균 수익률 4.5%
30년 후: 약 3억 9,000만원

초안정형 (연금저축보험)

보험 상품 (원금 보장)
연평균 수익률 2.5%
30년 후: 약 2억 5,000만원

차이: 최대 4억 9,000만원!

장기 투자는 공격형이 압도적
나이 들수록 안정형으로 전환

실전 활용 전략

전략 1: 연금저축펀드 600만원 자동이체

추천 대상: 직장인

매월 50만원 자동이체
S&P500 ETF, 미국 주식 펀드 등 장기 투자
세액공제: 99만원 (연봉 5,500만원 이하)

전략 2: 연금저축 600만원 + IRP 300만원

추천 대상: 세액공제를 최대로 받고 싶은 사람

연금저축: 600만원
IRP: 300만원
총 세액공제: 148.5만원 (연봉 5,500만원 이하)

전략 3: 공격적 포트폴리오

추천 대상: 장기 투자 가능한 젊은 층

미국 주식 ETF 70%
국내 주식 ETF 20%
채권 ETF 10%
30년 장기 투자 시 복리 효과 극대화

전략 4: 안정적 포트폴리오

추천 대상: 은퇴가 가까운 50대

채권 ETF 50%
배당주 ETF 30%
예금 20%
원금 손실 최소화

자주 묻는 질문

Q1. 연금저축과 IRP 중 어느 게 더 좋나요? A1. 둘 다 가입하는 게 최선입니다. 연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원까지 세액공제 받을 수 있습니다.

Q2. 연금저축펀드에서 어떤 상품에 투자해야 하나요? A2. 장기 투자라면 S&P500 ETF, TIGER 미국S&P500 같은 미국 주식 인덱스 펀드를 추천합니다.

Q3. 55세 이전에 돈이 급하게 필요하면 어떻게 하나요? A3. 중도 해지 시 16.5% 기타소득세를 내야 하므로 큰 손해입니다. 급한 자금은 별도로 마련하는 게 좋습니다.

Q4. 연금저축보험과 연금저축펀드 중 뭐가 좋나요? A4. 장기 투자 시 연금저축펀드의 수익률이 월등히 높습니다. 보험은 중도 해지 시 원금 손실 위험도 있습니다.

Q5. 여러 금융사에 나눠서 가입해도 되나요? A5. 네, 연금저축은 여러 계좌 개설이 가능하지만, 총 600만원까지만 세액공제를 받을 수 있습니다.

가입 시 체크리스트

증권사 연금저축펀드 추천: 수익률 높음
수수료 확인: 계좌 관리 수수료가 낮은 곳 선택 (0.1% 이하)
자동이체 설정: 매월 일정액 자동 납입
장기 투자 마인드: 최소 10년 이상 유지
연말정산 서류 제출: 세액공제 받기

뜻​

핵심 혜택​

1. 세액공제 (최대 99만원)​

2. 운용 수익 비과세​

3. IRP와 합산 가능​

가입 조건​

연금저축 종류​

1. 연금저축펀드 (증권사)​

2. 연금저축보험 (보험사)​

3. 연금저축신탁 (은행)​

인출 조건​

연금 수령 (정상)​

중도 해지 (비추천)​

연금저축 vs IRP​

실전 예시​

예시 1: 25세부터 30년 투자로 6억원 만들기​

예시 2: 중도 해지의 엄청난 손해​

예시 3: 연금저축펀드 vs 연금저축보험 수익률 비교​

예시 4: 연봉별 세액공제 혜택 비교​

예시 5: 55세부터 연금 수령 계획​

예시 6: 포트폴리오별 30년 수익률 비교​

실전 활용 전략​

전략 1: 연금저축펀드 600만원 자동이체​

전략 2: 연금저축 600만원 + IRP 300만원​

전략 3: 공격적 포트폴리오​

전략 4: 안정적 포트폴리오​

자주 묻는 질문​

가입 시 체크리스트​

추천 대상​

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